老师，请问租宿舍房租房东开具增值税专用发票。那进项税额是否需要转出？如果对方开具的是金额10000，进项税额500.那会计分录是否是借：长期待摊10500 贷应付-A公司 10500 借：进项税额 500 贷 进项税额转出500？

小纯洁 追问

2023-02-03 08:49

那老师我的会计分录能这样子做么？就是做在一张上？

小纯洁 追问

2023-02-03 08:54

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2023-02-03 08:38

你好，抵扣不了的，这个是福利费。

郭老师 解答

2023-02-03 08:39

需要进项转出，你这个是支付了一年以上的吗？如果是的话，借长期代餐费用
贷应交税费，应交增值税，进项转出500。

郭老师 解答

2023-02-03 08:47

对的，是的，是这么做的。

郭老师 解答

2023-02-03 08:54

对的，可以在一个凭证里面。

郭老师 解答

2023-02-03 08:54

不用客气，工作愉快。