送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2017-11-08 07:18

不用结转的当月

Seven 追问

2017-11-08 07:52

袁老师;可是我看你们的教学两个课程一班纳税人都有结转增值税;如果不用;那在什么情况下才结转?

袁老师 解答

2017-11-08 08:17

到下月再结转即可

Seven 追问

2017-11-10 01:53

老师;我都已经认证了

袁老师 解答

2017-11-10 07:36

你做进项就可以了

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相关问题讨论
不用结转的当月
2017-11-08 07:18:06
您好,进项税额比销项税额多的情况下是不需要做分录的
2018-06-30 10:32:47
进项税额比销项多,形成留抵,不需做账
2020-04-17 11:33:20
这个是可以不用结转的
2021-07-13 15:37:03
结转销项税额、进项税额 增值税结转: 1、结转进项税额: 借:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷:应交税费——应交增值税(进项) 2、结转销项税额: 借:应交税费——应交增值税(销项) 贷:应交税费——应交增值税——转出未交增值税 3、结转未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是贷方余额, 借:应交税费——应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费——未交增值税 如果1.2结转后转出未交增值税额是借方余额, 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费——应交增值税-转出多交增值税 如果进项大于销项就是最后一个分录 转出未交增值税是属于应交增值税下的专栏,可以有借方余额的。
2020-07-10 13:20:58
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