老师，请问下收到供应商的增值税专用发票1700元，但实际只支付1650元，剩下的50元不想挂账，对方也不要那50元了，应该如何处理呢

老师，请问下收到供应商的增值税专用发票1700元，但实际只支付1650元，剩下的50元不想挂账，对方也不要那50元了，应该如何处理呢

答： 冲减财务费用吧　　　　　　　　　　　

供应商开增值税专用发票金额是15850元，只付了15800，剩下的50元不用付了。如何做账呀？

答： 你好，开发票时，借：应收账款 15850，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 收款，借：银行存款15800，财务费用 50，贷；应收账款 15850

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

老师，我想请问下我们公司供应商核算按照实付金额开具发票，结果对方开错增值税专用发票金额，导致我公司多挂账27元，但实际支付没有这27元，收到的增值税发票不能退回开红字发票，请问我的账务处理该怎么做

答： 你好，根据你的描述，建议结转到财务费用---手续费