老师问一下，增值税用进项票抵扣了，这个账务上需要处理吗？我设的科目是2221001增值税2221001001进项税2221001002销项税2221001003已交增值税

邹老师

职称：注册税务师+中级会计师

2023-04-10 12:34

你好，进项税额，销项税额分别是多少呢？

优雅的柚子追问

2023-04-10 13:02

进项大，销项少。

邹老师解答

2023-04-10 13:03

你好，进项大，销项少，结转的分录是
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）

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