当月认证了的进项税额当月不抵扣的比如600元，填到附表二待抵扣进项税额600，当月会在主表生成吗？如果在主表生成是填在哪个项目里？下月报税时这600元是在主表栏“上期留抵税额”栏生成吗？

清 追问

2017-12-05 19:35

接上问，1、如果下月又认证了1000元当月没有抵扣，主表”上期留抵税额“=600，     “期末留抵税额”=600 1000=1600吗？ 
               2、综上，当月认证了当月不抵扣的金额只会在主表“期末留抵税额”栏生成吗？

邹老师 解答

2017-12-05 19:37

1是的 
2，在附表二的进项体现，同时在主表的期末留抵税额反应