我们公司没有盈利过，一直是亏损的，存款什么都么有，从今年开始，领导要让做试算平衡表，我不知道怎么做，想请教一下老师们，给指点一下，是不是所有的费用都要写在本期发生额的这一栏里，借贷是不是都要填。1月产生的费用是，应付账款，职工薪酬，应付利息，其他应收款，主营业务收入。

我们公司没有盈利过，一直是亏损的，存款什么都么有，从今年开始，领导要让做试算平衡表，我不知道怎么做，想请教一下老师们，给指点一下，是不是所有的费用都要写在本期发生额的这一栏里，借贷是不是都要填。1月产生的费用是，应付账款，职工薪酬，应付利息，其他应收款，主营业务收入。

答： 你好，请问你是用软件做的账还是手工做帐

贷：周转材料——包装物 ④出租的包装物 出租包装物时（收回时分录相反）： 借：周转材料——包装物——出租包装物 贷：周转材料——包装物——库存包装物 收取租金时： 借：库存现金/银行存款/其他应收款 贷：其他业务收入 按照规定方法摊销包装物成本或核算包装物维修费用时： 借：其他业务成本 贷：周转材——包装物——包装物摊销 库存现金/银行存款/原材料/应付职工薪酬最后周转材料的摊销不是一直挂在贷方，怎么冲销呢？

答： 你好，同学。 你这账面价值就是借方减贷方就是账面价值了。 你这里出售时或处理时就把贷方的结转出来。

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

你们好，8月计提应付职工薪酬工资40640，实发工资39709.其他应收账款个人社保部分768.77，另外离职员工8月工资中扣下9月应付公司161，她工资不够扣9月社保，那么凭证是借应付职工薪酬40640，贷银行存款39709.其他应收款个人社保768.77，其他应收款社保不够161，贷方还少1.23，这应该是工资发整数，再贷个营业外收入1.23，这样对吗？

答： 这个差额，可以冲减管理费用