老师，另一个问题，公司贷款发放到下游公司，公司直接给付给我们的供应商，当时做账是付货款，退货款，平账了，，，，，，现在开发票怎么开，，怎么做账？？？请给指导一下

老师，另一个问题，公司贷款发放到下游公司，公司直接给付给我们的供应商，当时做账是付货款，退货款，平账了，，，，，，现在开发票怎么开，，怎么做账？？？请给指导一下

答： 您好，这个的话，当时没开票吗 、

老师，我们是运费跟货款一起打给供应商，但供应商只开货款发票给我们，我们以后都不会收到运费发票，我们一般销售出商品，然后支付货款给供应商，供应商叫运输公司发货给客户，支付货款后的15天才会收到供应商货款发票发票，我想问下方案一：支付货款时，借应付账款-货款900，应付账款-运费100，贷银行1000，收到发票时，应该是 借商品1000，贷应付账款-货款900，应付账款-运费100吗？方案二：我支付供应商货款加运费时，当做是借预付(或应付)账款1000，贷银行1000，等收到货款发票时，借商品900，贷预付900，多付给供应商的运费100，要怎么平账？

答： 这个没有发票你可以单独做借销售费用运输费，这个汇算清缴纳税调增，混合销售，这个应该对方开货物这个发票包括运费，要不就运输公司开发票给你们，按原理是做库存商品下面，不过这个为了后续纳税调增方便建议直接做销售费用运输费 100 贷应付账款-运费100

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

我公司是做贸易，购入一批货卖给客户，已入账已付款给供应商，货有问题，客户不付款，货不退，现在供应商退款给我公司，应该怎么做分录

答： 你们当时付款给供应商的分录如何做的，现在收到供应商退款直接红冲那笔分录即可。