11月实际付管理人员工资5万，扣个税20元，扣社保2000元，计提工资和实际发放，所有分录怎么做？

中级取证班-娴儿 追问

2023-12-08 10:49

银行存款支出工资是5万，个税是20元，其他应付社保2000元

小锁老师 解答

2023-12-08 10:49

嗯对是这个意思的了

中级取证班-娴儿 追问

2023-12-08 10:51

但是这分录，咱银行支出是47980元呀

小锁老师 解答

2023-12-08 10:53

你还要支付个税和社保啊亲，借 其他应付款2000   借 应交税费 20   贷 以后 2020

中级取证班-娴儿 追问

2023-12-08 10:56

知道呀，我理解不过来，我去实付工资是5万，另外支个税20元，社保2000元，我银行卡应该支付去一共50000+2000+20=52020元，但是这分录工资支出47980+20+2000=50000元

小锁老师 解答

2023-12-08 10:57

哦这样啊，那很简单，变一下不就行了，借 管理费用 52020  贷 应付职工薪酬52020   借 应付职工薪酬52020 贷 其他应付款2000  应交税费 20  贷 银行存款  50000

小锁老师 解答

2023-12-08 10:58

借 其他应付款2000   借 应交税费 20   贷 银行2020