计提工资，计提社保，缴纳社保，发工资的分录是什么？

从容的电话 追问

2021-07-09 21:37

计提社保呢

从容的电话 追问

2021-07-09 21:37

缴纳社保

从容的电话 追问

2021-07-09 21:37

发工资呢还有老师？这一连串的

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:38

借：应付职工薪酬
贷：银行存款
其他应付款-社保

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:39

借：应付工薪酬/其他应收款-社保
贷：银行存款/其他应收款
借：管理费用/销售费用-社保
贷：应付工薪酬

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:41

请问您还有什么不理解的？

从容的电话 追问

2021-07-09 21:41

不对吧老师

从容的电话 追问

2021-07-09 21:41

不对吧老师

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:42

哪里不对，我们一起探讨

从容的电话 追问

2021-07-09 21:43

借管理费用—工资/生产成本
贷应付职工薪酬—职工工资

从容的电话 追问

2021-07-09 21:43

计提工资

从容的电话 追问

2021-07-09 21:44

后面的也不对，我觉得

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:44

您好，我也不知道您是工业企业啊，所以只能是说大致的是管理费用/主营业务成本-工资。

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:45

假如您那样说，贵公司还有销售人员，还需要计入销售费用-工资

从容的电话 追问

2021-07-09 21:45

对也是老师

从容的电话 追问

2021-07-09 21:46

计提社保呢老师

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:47

您好，我只能写个大致的，不能说一模一样啊，做账是灵活，不是死的

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:49

借：费用/成本-公司部分
其他应付款(个人部份)
贷：应付职工薪酬——社保
借：应付职工薪酬-社保
贷：银行存款

从容的电话 追问

2021-07-09 21:49

我不计提社保这样做可以吗

从容的电话 追问

2021-07-09 21:50

摘要为支付社保

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:51

需要提供应付职工薪酬过度的，要不然您这个科目的汇总不准确啊， 谢谢

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:54

您可能觉得没什么，就一个中转类科目。
比如说：您是投资者，看到财务报表，应付职工薪酬科目余额表或者报表，怎么这么多人，这么点工资，您会不会觉得这个企业有问题呢

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:54

请问还有什么可以帮您呢？

从容的电话 追问

2021-07-09 21:58

好，没事了

思顿乔老师 解答

2021-07-09 21:59

好的，祝您学习愉快，共同成长，假如觉得可以的话，请给好评