比如上个月员工垫付了采购款，当时借：原材料 应交税费 贷：其他应付款—员工，本月网银支付员工采购款，这个网银支付回执是做到本月，还是做到上月？

叶子 追问

2018-03-16 14:10

如果回执记到当月，我的银行流水的金额就对不上

邹老师 解答

2018-03-16 14:16

你好，当月银行付款，做账也是当月做当月的付款分录 
怎么会对不上呢

叶子 追问

2018-03-16 14:17

发票是上月开的，且已经认证了，上月做的是：借：原材料       应交税费    贷：其他应付款—员工，本月网银支员工代垫款，借：其他应付款—员工，贷：银行存款

邹老师 解答

2018-03-16 14:23

你好，是的，分录是这样没错，第二笔分录是当月做，而不是上个月做，这样与银行余额应当是一致的才是的

叶子 追问

2018-03-16 14:24

就是支付当月做，分两个月做的

邹老师 解答

2018-03-16 14:27

你好，那银行是对的上的 
你上个月银行并没有付款，你分录也没有做付款分录 
当月付款，当月做付款分录，银行应当是一致的才是的

叶子 追问

2018-03-16 14:30

嗯，谢谢老师，刚开始没有理解老师说的当月是指的哪个月

邹老师 解答

2018-03-16 16:57

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！