我17年12月份购入的材料22万，没有收到发票，已暂估并结转成本，在18年2月收到对方开的发票，但是发票金额是31万，其中9万是今年发生的，这种怎么处理啊。

老王老师

职称： ,中级会计师

2018-04-11 23:10

您好，直接把去年的暂估22万元全额红冲处理，再按发票金额做分录就行了。

夏天的微笑追问

2018-04-12 17:34

成本也一起红字冲掉么

老王老师解答

2018-04-12 19:36

您好，不需要的。

夏天的微笑追问

2018-04-12 19:53

那我把去年的暂估红字冲掉，按发票实际票面金额在做一笔么，那汇算清缴的这笔账到时候还需要怎么做么，

老王老师解答

2018-04-12 19:57

您好，是的，不需要做的。

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