6月代开的专票7月红冲了， 增值税申报表上税务机关代开不含税销售额填新开的正确的， 还是红冲的和正确的都要填

天天向上 追问

2018-07-11 09:17

红冲的金额是113300，代开正确的金额是110000，申报表上税务机关代开的增值税不含税销售额我填的是110000的不含税额，不能申报 
我填红冲的那张金额吗113000

邹老师 解答

2018-07-11 09:18

你好，这个月申报第二季度按11000+113300填写申报的

天天向上 追问

2018-07-11 09:32

哦，第三季度再把113300金额用负数冲掉是吗

邹老师 解答

2018-07-11 09:33

你好，是的，是这个意思

天天向上 追问

2018-07-11 09:33

那我的会计报表营业收入也是110000加113300了吗，但是钱已经退还给购买方了

邹老师 解答

2018-07-11 09:35

你好，是的，因为你当期发票并没有冲销，与你款项是否退回没有关系的

天天向上 追问

2018-07-11 09:43

恩，那利润表的营业收入怎么填？113000多的金额退还给对方了

邹老师 解答

2018-07-11 09:47

你好，按11000+113300计算填写的