#提问# 我们是销售茶叶的，由于一些原因，我们不能开具发票收取销售货款，现委托茶叶供应商开具发票并代其收货款，我该如何处理账务。供应商代收的货款如何回到我们公司？

朴老师 解答

2018-11-14 10:46

这种情况只能走私帐了，因为开不了发票，款项不能通过公账转入

账务处理的话，就内账确认收入

借:应收 贷:主营业务收入 增值税 借:银行 贷:应收

笑看人生 追问

2018-11-14 10:57

我们是国企，不分内外账

朴老师 解答

2018-11-14 10:58

那就做无票收入就可以

笑看人生 追问

2018-11-14 11:00

那岂不是又多一笔收入，而之前所挂的往来款却没有冲减

朴老师 解答

2018-11-14 11:05

做未开票收入然后冲销往来