老师，账上的应交税费期末余额为-18413.56，增值税报表上为19862.26，相差1448.7是上几个月进项发票未认证，做未认证发票处理了。怎么把增值税报表上的应交的税和账上的一致呢？要不报表上就交多1448.7的税了?

阡陌红尘。 追问

2018-12-06 14:52

这个月认证发票，得填到12月份的附表二里啊？这个月增值税报表怎么和饿账上金额一致?本月报表和账上就相差了计入待抵扣进项税额里的1448.7

阡陌红尘。 追问

2018-12-06 15:03

账面应交税费是18413.56，增值税报表是198622.26，那就只能按这个金额缴税了嘛？这不多缴税了嘛？

阡陌红尘。 追问

2018-12-06 15:10

现在勾选确认待认证进项税可以算11月认证的发票吗

阡陌红尘。 追问

2018-12-06 15:16

未申报，今天勾选认证，那么待认证进项税额转为进项税额的分录，也可以做到11月末的凭证里吧

阡陌红尘。 追问

2018-12-06 16:10

认证后的发票是附在此凭证的后面嘛？之前待认证后面不用有附件吧

徐璐老师 解答

2018-12-06 14:44

如果报表的数据对上不，建议最好的办法是去税局进行申报表的更正，这样可以避免后期数据混乱。

徐璐老师 解答

2018-12-06 14:47

那你就把这个月认证了的，填到进项税额的申报表里面，这样你的进项就增多了呀。

徐璐老师 解答

2018-12-06 14:56

你如果没有认证，那申报表就是会和你的账面数据有差异啊，这个是没办法调整成为一致的啊，除非你认证了，最后的认证金额就会跟你的账面金额一致，否则是不可能一致的。

徐璐老师 解答

2018-12-06 15:04

你自己没有认证，那么这部分就不能抵扣你的销项，自然肯定是要按申报表交税啊，不管你手头有没有进项票，你当月的数据出来要交多少增值税就是要交多少增值税，税局不会管你手头是否有票没有认证。

徐璐老师 解答

2018-12-06 15:14

可以，在申报期之前勾选认证，都可以算在11月份里面。

徐璐老师 解答

2018-12-06 15:20

是的，如果你勾选认证了，那么就可以做这个分录了。

徐璐老师 解答

2018-12-07 13:55

发票放在你入账的凭证后面，这个进项税额是在哪个凭证体现出来的，就放在哪个凭证后面。