2018年10月公司成立，注册资金一直没发过来，2018年只发生一笔费用，就是刻章费用，账户没钱，个人垫付的款，那2018年做账的时候，只做一笔借：长期待摊费用 贷：其他应付款 等2019年有钱的时候，再转管理费用，然后付款，这个操作是否可行

阿孙 追问

2019-01-02 10:20

记管理费用的话资产负债表不平

玲老师 解答

2019-01-02 10:25

你没做账吗？借管理费用  贷银行存款 期末要结转损益的

阿孙 追问

2019-01-02 10:35

银行没钱，注册资金一直没打过来

玲老师 解答

2019-01-02 10:40

你好 没收到资本金不做账

阿孙 追问

2019-01-02 10:50

现在不做账的话，发票到19年就不能报了

玲老师 解答

2019-01-02 10:52

那你实际钱或者资产   收到了就要做账

阿孙 追问

2019-01-02 10:56

公司现在的问题就是发生了一笔费用，是18年发生的，发票日期是18年11月，但注册资金到19年才能打过来，现在不做账，发票不能隔年报，我想先把发票挂入18年账本

玲老师 解答

2019-01-02 11:05

做在18年里借相关费用科目待银行存款等科目报销费用没有钱记其他应付款