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冰儿老师

职称： 中级会计师

2019-01-04 15:02

1、缴纳社保时 
 
借：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 
 
其他应收（付）款－社会保险费（个人部分） 
 
贷：银行存款 
 
2、计提时 
 
借：管理费用－社会保险费（单位部分） 
 
贷：应付职工薪酬－社会保险费（单位部分） 
 
3、发放工资时 
 
借：应付职工薪酬－工资（应发数） 
贷： 其他应收(付)款－社会保险费（个人部分） 
现金/银行存款   实发数

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1-6补是去社保局补交么，还是直接补钱给员工？
2019-12-12 13:43:08
一到六月份计提了吗。
2019-12-12 11:53:30
你好 计提社保：借管理 计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 上交杜保 借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金
2019-10-14 11:12:03
借应付职工薪酬-社保，其他应收款-个人负担的社保贷银存 可以
2019-10-05 12:12:58
你好！你是因为什么原因要负数？冲减之前多计提的吗？
2020-05-07 18:07:03
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