企业做工资发放未计提，直接用管理费用-工资支付，借:管理费用-工资 贷:银行 其他应收款-公积金、社保 对汇算清缴有没关系？

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 21:17

那应付职工薪酬表格该怎么填写呢？

方老师 解答

2019-01-06 21:48

按管理费用的工资金额填写。金额是一样的，只是企业未设应付职工薪酬科目。

╭⊙ǒ⊙╮ 追问

2019-01-06 22:01

前面几个月未设，后面5个月开始设了，是否要调整？

方老师 解答

2019-01-06 22:06

不需调整，填写时把两部分金额合并就可以。