有一笔经济业务，当时发生的时候是员工先垫支的钱，之后回来核销他的借支，我当时借方入的是成本（因为确实也是属于项目的成本），贷方入的是核销那个人的借支；当时的分录 借：主营业务成本 贷：其他应收款-个人然后现在对方把钱退回我公账，要怎么做才能体现银行收了钱，成本要减少，应向个人收的钱要增加呢

老师，19年暂估了成本借：主营业务成本贷：其他应收款是不是不对啊？现在拿到发票了怎么入账

答： 你好，这个为什么是其他应收款呢

老师，我现在做结算运费的凭证，就是公司油卡是统一充值的，然后按趟次分配给货运车辆，我现在只有打款给车辆的回单，第一次第二次打款都做做其他应收款付尾款的时候借主营业务成本贷前两次的其他应收款贷现金可是给司机冲的油却没有做进去，主要油是预付给第三方平台的，它开过来的发票只是一个总数也不按我们分配给每台车的数开，我怎么才能清楚的在账上反应每趟车的完整支出呢

答： 加的油给你开发票，你按照每辆车的费用单独做

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

,那就做她写的那个分录做到这个月吗?借:主营业务成本 贷:其他应收款

答： 可以的