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有两个问题关于汇算清缴:(1)去年2018年汇算清缴2017的企业所得税,当时报表最后做出来是负900多,税局在2018年也没有退税给公司,什么凭证也没有做,有关系吗?还是说2019年需要补做?做什么科目?(2)2018年度的汇算清缴刚结束,需要补交600多,应该如何做分录?可不可以用2017年应退的所得税去抵2018应补缴的所得税?如果可以,会计分录应该怎么做?
答: 你好!这要看17年的900多是什么原因产生的是哪一项可以说一下吗?一般是不可以相抵的
2018年做的2017年的汇算清缴,2017是盈利的,汇算清缴时交企业所得税五万多,当时做的,借应交税费,贷,银行存款,没有做未分配利润分录,是不是可以调整呢?
答: 您好 现在可以调整做分录 借:利润分配——未分配利润 贷:应交税费——应交所得税
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
请问:2017年汇算清缴后,发现2017年多缴所得税185938.4元,在2018年6月办理了退抵税,就是说17年应该退的税,不要税务局退现金了,直接抵顶18年6月的所得税,应该怎么做会计分录?
答: 当时,你多交的,你转到其他应收款了没
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2019-04-12 07:04
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