送心意

QQ老师

职称中级会计师

2019-04-12 06:15

你好!这要看17年的900多是什么原因产生的是哪一项可以说一下吗?一般是不可以相抵的

65596818 追问

2019-04-12 07:04

老师好,这两个数字都是本年应补退所得税额,汇算清缴调整后扣小微企业减免以及已交所得税,最后需要补额金额,2017年是负数,2018面是正数

QQ老师 解答

2019-04-12 08:07

你好,我的意思是17年的负数是什么原因产生的?比如你们有加计扣除项目的话。如果17年不退税的话,18年是不可以抵扣的。

65596818 追问

2019-04-12 10:02

是因为限额扣除的捐赠支出太多,调增了纳税额,所以负数

QQ老师 解答

2019-04-12 10:10

你好,这样的话你应该做以前年度损益调整。那截止到17年你们是盈利还是亏损?如果是亏损的话是可以弥补18年的

65596818 追问

2019-04-12 11:26

老师你还没有听明白我的意思,这个金额是都弥补完后的,2017汇算清缴为-928.88,2018汇算清缴为559.24 
 
数据都报送成功了,我在2018年没有做过汇算清缴的凭证,请的问题是这两笔应该怎么做凭证?

QQ老师 解答

2019-04-12 11:38

你好,如果本身上午没有问题的话,是税会差异造成的,只调表不调账。补交的所得税通过以前年度损益调整科目处理

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相关问题讨论
你好!这要看17年的900多是什么原因产生的是哪一项可以说一下吗?一般是不可以相抵的
2019-04-12 06:15:50
您好 现在可以调整做分录 借:利润分配——未分配利润 贷:应交税费——应交所得税
2019-04-25 10:43:28
你好 借;以前年度损益调整 贷;应交税费-企业所得税 300 借;应交税费-企业所得税 贷;银行存款300 借;利润分配——未分配利润 贷;以前年度损益调整 300
2018-08-20 08:57:58
当时,你多交的,你转到其他应收款了没
2019-05-03 11:44:20
您好 借:利润分配——未分配利润 贷:应交税费——应交所得税 借:应交税费——应交所得税 贷:银行存款
2019-06-14 14:48:33
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