请问老师,三月新成立的公司,当时没有招到会计 没有计提工资 也没有做社保公积金,现在五月份才开始做账,能在5月份的账户里面补做3月的工资和社保这些吗?
Helen
于2019-05-24 14:28 发布 686次浏览
- 送心意
小云老师
职称: 中级会计师,注册会计师
2019-05-24 14:29
你好,可以补做。
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你好 参考 :
1.计提工资
借:管理/销售费用等贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:管理/销售费用等
贷:应付职工薪酬——社保
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:其他应付款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金/银行存款或现金
4.上交杜保
借:应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应付款——社保(个人部分)
贷:银行存款或现金
5.上交个人所得税
借:应交税费——应交个人所得税
贷:银行存款或现金
2020-12-11 13:33:59

这个是12月吗,这个12月错误吗,这个反结账去更正之后点财务报表更正按钮
2020-02-26 13:09:02

你好,可以补做。
2019-05-24 14:29:30

你好
借:管理费用—工资
贷:应付职工薪酬
借:应付职工薪酬
贷:银行存款
其他应付款—个人社保
其他应付款—公积金
应交税金—个所税
缴纳社保
借:其他应付款—个人社保
管理费用—单位社保
贷:银行存款
2019-07-12 09:08:22

您好!1.分配工资
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——工资
2.计提社保(企业部分)
借:××费用(管理/销售等)
贷:应付职工薪酬——社保/公积金
3.次月发放工资时
借:应付职工薪酬——工资
贷:应付职工薪酬——社保(个人部分)/公积金
库存现金/银行存款
4.上交杜保/公积金
借:应付职工薪酬——社保(企业部分+个人部分)
贷:银行存款
2016-08-01 14:15:06
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