上个月有留底税金3000，这个月增值税要交5000，怎么做结转和计提分录？

小窝头 追问

2019-05-28 13:37

原来留底是3363.46，这么做对吗

bamboo老师 解答

2019-05-28 13:44

您这样做分录的话 是要缴纳五千多的增值税么？

小窝头 追问

2019-05-28 13:45

应该交4959.96,上期留底3363.46，本期缴纳1596.5

bamboo老师 解答

2019-05-28 13:46

您上个月进项留底也做了分录？

小窝头 追问

2019-05-28 13:48

做了，老师看对不对

bamboo老师 解答

2019-05-28 13:49

如果销项大于进项 做我上面那笔分录
如果进项大于销项 进项留底 可以不做账务处理 留待下期继续抵扣
您这样账务处理也可以

小窝头 追问

2019-05-28 13:53

我这样做比较麻烦，但也是对的，对吗？按照老师说的比较简单

bamboo老师 解答

2019-05-28 13:53

是的 您这样处理可以的 就是麻烦点 每个月转来转去的 容易搞事