老师 我公司是建安行业 有时候项目上取得发票但是送来不及时 我本月做暂估入账 摘要：XX项目暂估入账 借 ：工程施工-合同成本-材料费/人工费/机械费 贷：应付账款-暂估入账 是这样的吗？

齐齐 追问

2019-06-12 09:16

等我收到发票后 我应该按发票入账  先冲红 1  摘要：冲红XX号凭证   借：应付账款-暂估入账  贷：工程施工-合同成本-材料费/人工费/机械费  2.  摘要： XX项目购材料/使用机械/劳务费   借：工程施工-合同成本-材料费   贷：应付账款-XX公司 或  银行存款   对吗 老师我理解的对吗？ 分录有问题吗

meizi老师 解答

2019-06-12 09:29

嗯 是的 就是这样红冲 在做分录就行 分录对的

齐齐 追问

2019-06-12 09:30

那如果跨年了分录应该怎么做呢

meizi老师 解答

2019-06-12 09:43

跨年了 你就红冲即可

齐齐 追问

2019-06-12 09:45

红冲了 那我后期又收到这个项目的成本发票 怎么入账呢？老师老师能不能写分录看看 这样便于理解

meizi老师 解答

2019-06-12 12:14

抱歉   这个你可以问问建筑行业的老师  不太熟悉