老师，我们是一般纳税人，我5月份有2张专票，分录没写进项税额 已经在电脑上结帐了 我6月份发现了 怎么做才对

淡然， 追问

2019-06-24 12:11

冲了5月的，然后把正确的写在6月是吧？是管理费用的，那个进项税额勾选认证这块，是从电子税务局那个网址勾选，然后选中那张进项的发票 勾选上，是不还得去税局认证 进项这块的抵扣流程不太明白。

庄老师 解答

2019-06-24 12:14

电子税务局那个网址勾选，然后选中那张进项的发票 勾选上就可以了，

淡然， 追问

2019-06-24 22:35

老师，5月有两张进项税额发票，没有认证勾选，也没有做待抵扣进项税额的分录，5月也没有销项税额，报表也报送了 零报的 我5月就是做的 借：管理费用 贷：银行存款  6月发现了 该怎么补救 如果6月勾选认证的话

庄老师 解答

2019-06-25 08:02

你好，借应交税费－－应交增值税（进项税额），借管理费用（负数）