餐厅采购原材料全额付款了，但发票没有怎么做分录？是借原材料暂估物料，贷银行存款吗

静悄悄 追问

2019-07-25 11:06

因为上月货已收到，款未付的分录是借：库存商品-酒水5000，原材料-物料12000，主营业务成本-餐饮成本32000，贷：应付账款 49000，本月把货款都付了，但是发票只收到了酒水的2000，餐饮成本类23000，我想知道现在我该如何做这一笔帐

maize老师 解答

2019-07-25 11:10

你剩下还可以收到发票么，可以收到发票你的应付账款应该是做明细暂估款，

maize老师 解答

2019-07-25 11:11

借：库存商品-酒水5000，原材料-物料12000，主营业务成本-餐饮成本32000，贷：应付账款暂估款 49000

静悄悄 追问

2019-07-25 11:11

剩下的估计是没发票了

maize老师 解答

2019-07-25 11:11

你付款就做借应付账款供应商 贷银行，你收到发票冲回暂估分录借：库存商品负数，贷：应付账款暂估款 负数 按发票做，没有回来发票继续暂估

maize老师 解答

2019-07-25 11:12

那只能挂着借xx  贷应付账款 供应商，你这个需要自己做下Excel登记下哪些没有发票汇算清缴纳税调增

静悄悄 追问

2019-07-25 11:18

明白了，谢谢老师

maize老师 解答

2019-07-25 12:17

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