邹老师在吗，其他老师不要答 我上个月有一些做了进项税抵扣而又留抵的，发票是在9月才报销，当时您指导我的分录是下面这个，那么我这个月在做报销时，进项还是根据以前借管理费用 应交增值税进项税 待银行吗，还是要怎么做 即征即退部分 借；应交税费-应交增值税（销项税额）4，贷；应交税费-应交增值税（进项税额）2，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）2， 贷；应交税费-未交增值税2 一般计税部分 借；应交税费——应交增值税（销项税额）6，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1，贷；应交税费-应交增值税（进项税额）7

ZB 追问

2019-10-09 17:36

那我到九月时要怎么操作？

邹老师 解答

2019-10-09 19:34

你好，9月份的进项，销项，即征即退，一般计税的税额分别是多少呢？

ZB 追问

2019-10-10 09:54

9月没有开票，进项也已经在8月做了抵扣

邹老师 解答

2019-10-10 09:58

你好，9月份没有开具发票，就不需要做销项税额处理就是了

ZB 追问

2019-10-10 10:03

那我8月最后在应交税费应交增值税转出未交增值税的借方有余额1万，是表示留抵的对吗

邹老师 解答

2019-10-10 13:38

你好，应交税费应交增值税转出未交增值税的借方有余额1万是表示留抵的税额

ZB 追问

2019-10-10 13:59

那我做抵扣的那个月分录要怎么做

邹老师 解答

2019-10-10 14:10

你好，我做抵扣的那个月（具体是指哪个月？）

ZB 追问

2019-10-10 15:51

比如我十月或者11月开票了，需要抵扣的话 ，当月分录应该怎么做

邹老师 解答

2019-10-10 15:57

你好，抵扣1万元的留抵税额这样做分录
借；应交税费——应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1