送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-12-20 10:57

你好,之前是怎么做的分录?

何丝姣 追问

2019-12-20 12:22

借原材料,贷预付账款,并相应的结转主营业成本,未分配利润

郭老师 解答

2019-12-20 12:24

你是生产企业的吗?是的话,借预付贷原材料,借原材料贷生产成本,借生产成本贷库存商品,借主营业务成本负数贷库存商品。借主营业务成本负数,贷本年利润负数。

何丝姣 追问

2019-12-20 12:33

不是生产企业

何丝姣 追问

2019-12-20 12:34

是以前年度的

郭老师 解答

2019-12-20 12:37

税前扣除了,今年需要这么做的
抵扣今年的
借应付账款贷原材料
借主营业务成本负数贷原材料负数
借本年利润负数贷主营业务成本负数
刚才的那个最后一个写错了

何丝姣 追问

2019-12-20 12:39

我们不交税

郭老师 解答

2019-12-20 12:42

今年抵扣今年的主营业务成本,亏损还是不需要交。

何丝姣 追问

2019-12-20 13:06

不需要通过以前年度损益调整吗

郭老师 解答

2019-12-20 13:07

你不修改以前的年报是不是,不修改不用以前年度损益调整

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相关问题讨论
你好,之前是怎么做的分录?
2019-12-20 10:57:16
你好,跨年的涉及损益类的要用以前年度损益调整科目
2020-05-31 12:05:20
借:生产成本-材料负数 贷:应付账款-暂估 负数
2019-12-18 15:31:23
您好 购入原材料 直接对外销售?
2021-06-27 09:54:57
同学。你这个材料的钱是否支付了
2019-04-18 12:35:20
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