红字发票，销售方做账务处理:做一个和原来的分录，金额是负数，购买方怎么做账务处理呢？

老师，我上个月的开票的专票由于自己开票不小心的原因，造成甲方不收，现在退回要求我们重新开具。对方未做账务处理，我已开票红字发票并开具相应的蓝字发票到对方。这些我应该怎么账务处理 具体分录怎么做，还有这些红字发票和甲方退回的发票又应该怎么处理哈。谢谢

答： 你好！你上个月正常做收入，然后本月开红字发票，也是一样做销售的分录，只是金额写负数。 然后新开的发票，也是做同样的分录，只是金额写正数

开具的红字发票怎么做账务处理 分录怎么做

答： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税（全部用负数表示金额）

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模公司收到增值税红字发票退税账务处理。红字发票账务处理已做。

答： 同学你好 红字发票的处理是如何做的；