职工社保个人部分，因两位职工离职，社保退还这两个职工己扣出的个人部分，在单位个人社保总额上减去了己离职职工的社保，而这两位职工社保就成为了负数，要怎样做凭证，从其他职工工资中退还这两个职工多缴的个人部份。

一 追问

2020-06-12 15:31

公司社保系统内直接把离职两位职工的社保成为了负数，把公司其他个人社保总额减掉了。

一 追问

2020-06-12 15:32

现在要退还离职两位职工的社保，不知如何做凭证

朴老师 解答

2020-06-12 15:41

你好，这个不能是负数的，申报了就得缴纳，现在退还是退给职工吗

一 追问

2020-06-12 15:43

是的，他把公司总额直接减掉了，但是查看每人明细，要把其他职工应扣的还给这二位职工，不知如何做凭证

朴老师 解答

2020-06-12 16:01

直接冲减就可以了，把其他员工的计入其他应收，这两个的计入其他应付款