业务招待费费开了专票，也认证了，现在入账分录是： 借：管理费用—业务招待费 15000 应交税费—应交增值税（进项税额）1000 贷：其他应付款—老板 现在业务招待费不能抵扣，分录应该怎么写？

那是这么做的对吗？ 借：管理费用－业务招待费 1992.45 应交税费－应交增值税－进项税 119.55 贷：银行存款 2112 转出，借：管理费用－业务招待费 119.55 贷：应交税费－应交增值税－进项税转出 119.55

答： 你好，对的~业务招待费的进项税额及转出是这样做的

如果业务招待费是专票 怎么做账 借：管理费用--业务招待费 借：应交税费应交增值税进项 贷：银行存款 （2）借：应交税费---应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费 ---应交增值税进项 （3）借：管理费用--业务招待费 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）最后是这笔分录 进项税额转出平账 进项税也平账 老师这样做对吧

答： 您好 可以直接这样写分录 借：管理费用-业务招待费 贷：银行存款 然后勾选平台做勾选不抵扣操作就好了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

业务招待费费开了专票，也认证了，现在入账分录是： 借：管理费用—业务招待费 15000 应交税费—应交增值税（进项税额）1000 贷：其他应付款—老板现在业务招待费不能抵扣，分录应该怎么写？

答： 同学你好，会计分录如下： 借：管理费用-业务招待费 1000 贷：应交税费-应交增值税（进项转出）1000