上月电费计提，借：管理费用 39061.45 贷：应付账款 39061.45 本月发票到了，是不是应该做这样一个分录，借：应付账款：39061.45 贷：管理费用 39061.45 借：管理费用 51442.72 贷：应付账款 51442.72

19年12月末做了一笔暂估，分录是借：管理费用 贷：应付账款。2020年收到发票之后是应该先红冲内笔暂估之后在把发票正常做到账里还是不冲回，直接做发票这笔账，具体的能给写一下么

答： 这个发票 时间是20年的话 是要先冲回的 不过 冲的是19年的账哦

老师 上月暂估费用 分录是借管理费用 贷应付账款 暂估款 本月收到发票应该怎么做账

答： 你好，冲销暂估 借；应付账款 暂估款，贷；管理费用 然后根据发票 借；管理费用，贷；银行存款等科目

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，我想问一下， 我现在想计提房租。是借：管理费用 贷应付账款， 房租我们已经付了的， 但就是对方现在还未开票， 到时候收到对方的发票时，我是借：应付账款，进项， 贷：现金吗？ 还是需要冲销现在的计提分录，

答： 你好 你到时收到发票付款 做 借：应付账款，进项， 贷：现金 就行