在2015年年末计提了一笔销售费用,借:销售费用 贷:其他应付款 刚查账发现还有6万多挂在其他应付款中,请问现在我要怎么才可以把他冲掉呢

天天向上 追问

2018-01-09 14:34

老师,您好,一共计提了11万,只付了5万多,还有6万多一直挂着

邹老师 解答

2018-01-09 14:34

你好，挂账没有支付就不需要冲销的

天天向上 追问

2018-01-09 14:38

老师:您好,以后肯定不要支付了,也就是这笔费用当时是多计提了,现在我要怎么办呢

邹老师 解答

2018-01-09 14:38

借；应付账款       贷；营业外收入

天天向上 追问

2018-01-09 14:43

老师,还可以有别的办法来冲销吗

邹老师 解答

2018-01-09 14:44

你好，你是想把之前计入的费用冲销吗

天天向上 追问

2018-01-09 14:49

老师,是的,并且还想把其他应付款也冲掉,都这么久了

邹老师 解答

2018-01-09 14:49

借；其他应付款  贷；管理费用 
你可以做这个冲销分录

天天向上 追问

2018-01-09 15:09

老师,其实把他做到营业外收入中也可以哦,就和之前您做的一样是吗

邹老师 解答

2018-01-09 15:10

你好，对利润的影响最终是一样的

天天向上 追问

2018-01-09 15:32

老师,,那我就做到营业处收入中去,这样好些,因为之前计提的销售费用,如果现在减销售费用的话,冲掉是负数,不太好看

邹老师 解答

2018-01-09 15:36

你好，不需要支付了就把其他应付款转为营业外收入就是了

天天向上 追问

2018-01-09 15:53

老师,好的,谢谢老师了

邹老师 解答

2018-01-09 15:54

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！