红冲后原发票退回怎么处理?

红冲后原发票退回怎么处理?

用一份红字发票记账联做账

借:应收账款等科目(红字)

贷;主营业务收入(红字)

税费(红字)

在用正确的一份蓝字发票记账联做账

借:应收账款等科目

贷;主营业务收入

税费

一红一篮正好冲销

红票通知单 退回的发票 红票存根 正确蓝字发票存根放在一起装订 以便以后检查

发生了错票 收回 怎么更正:开具红字发票 在开具正确蓝字发票 开具红字发票依据:税务红票通知单

已跨月需要红冲发票如何处理?

问:纳税人是一家建安企业,发生了一笔业务于八月份给对方单位开具了发票,现在已跨月需要红冲发票,请问红冲发票的流程是怎样?

答:按照《中华人民共和国发票管理办法》及其实施细则的规定,开具发票后,如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或取得对方有效证明.开具发票后,如发生销售折让的,必须在收回原发票并注明"作废"字样后重新开具销售发票或取得对方有效证明后开具红字发票.据此,需要将已开具发票的所有联次收回并注明"作废"后重新开具.

红冲后原发票退回怎么处理?关于红冲后原发票退回怎么处理的全部内容已经在上述文章中解析完毕了,获取更多财务会计知识,请持续关注会计学堂网的更新!