一个分录，就是我们上海是子公司，北京是母公司，上海员工一部分是为北京的项目提供服务的，我们领导在让我计提工资的时候，借：生产成本 贷：应付职工薪酬，等北京项目结束的时候，北京打款给上海，上海给北京开票，再借：主营业务成本 贷：生产成本，这样合理吗？

诙谐的佩奇 追问

2018-07-05 14:05

那请问我怎么比较合理呢？能直接归到主营业务成本吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-05 14:09

您好，比较合理的方法是确认收入以后再转入主营业务成本。一般情况下发生时，记入劳务成本科目的。

诙谐的佩奇 追问

2018-07-05 14:09

劳务成本会牵扯到个税问题吗

王雁鸣老师 解答

2018-07-05 14:12

您好，如果进工资的话，就涉及个税的，否则，不涉及的。