老师，我想问下，出纳的银行账，因为我接手的时候2018.5月起初余额和会计的金蝶软件的起初余额没有对上，导致现在都快11月了，银行账都没有对上，现在审计查，。 这该怎么办？

Mercy 追问

2018-10-28 14:38

可是起初余额2017.12.30这个数据是固定的，后面我5.1入职，财务总监将以前的会计的单据从2018.1月的重新做账，累积到现在，也肯定对不上啊，因为起初余额没有对上

肖老师 解答

2018-10-28 14:39

如果差异金额就是期初差异的金额，那就跟本期没关系，要对期初的差异说明原因。

Mercy 追问

2018-10-28 14:40

那怎么说明原因呢？这个文件该怎么写呢？

肖老师 解答

2018-10-28 14:42

这个要看差异原因和公司相关制度了

Mercy 追问

2018-10-28 14:46

这个公司的一开始初创企业，前期很混乱，会计不专业，干的杂活也多，导致他的账很乱，所以我去的时候财务总监就说只取用他的起初数据，因为已经报税了，让我重新根据银行对账单做，我是担心年底股东们查原因，财务总监怕不担责，所以想自己提前想好办法，问的是这个文件说明，该怎么写？

肖老师 解答

2018-10-28 14:52

差异金额大吗？

Mercy 追问

2018-10-28 14:52

大，具体细节我还得仔细看。

肖老师 解答

2018-10-28 14:55

金额大的话你要跟财务总监沟通处理方式，光那个说明解决不了问题。

Mercy 追问

2018-10-28 15:03

好的，还有就是财务总监一直坚持一套账，但是后面实际操作，企业达不到还是设了内账，现在财务总监想把内账的现金余额，和外账的现金余额碰上，他说用另外一种形式操作，这样可行吗

肖老师 解答

2018-10-28 15:04

可以。

Mercy 追问

2018-10-28 15:08

还有老师，如果银行存款余额小，操作方法怎么操作呢？还有出纳只设了一个excel表格现金日记账和银行存款日记账，每个月没有打印出来，也没有对完单据和他的账，就给我单据做账了，我都是看到单据之后有问题才去问，这样下去，是不是漏洞，问题特别多？

肖老师 解答

2018-10-28 15:10

这个要把日记账打印出来核对后再双方签字，最好日清月结，时间上做不到的话至少也要核对单据。

Mercy 追问

2018-10-28 15:14

因为出纳身份特殊，是老板亲戚，给老板说了，不想干了，加上出纳说自己只是帮老板忙，平时干的杂活也多，是我打印出来主动让他签字吗？

Mercy 追问

2018-10-28 15:14

财务总监也知道，现金盘点也没有盘点过

肖老师 解答

2018-10-28 15:14

应该出纳打印给你核对后签字

Mercy 追问

2018-10-28 15:15

我想问，基于这种情况，我还没想辞职，我怕到时候出问题了找我的事，我该怎么提前预防？

肖老师 解答

2018-10-28 15:16

你现在就把这些问题跟领导说清楚

Mercy 追问

2018-10-28 15:21

好，另外老师，前期可能账务上，出纳给的单据手续有些不完善，因为出纳干的杂活特别多，是老板逼着让他干，财务总监担心他忙不过来，现在凭证准备装订，那不清楚的手续，是不是要补？我是不是也要跟财务总监说清楚？

肖老师 解答

2018-10-28 19:23

是的，先把问题汇报清楚，以后有问题也不是你的责任。