宝宝
于2019-01-08 19:54 发布 737次浏览
徐阿富老师
职称： 中级会计师
2019-01-08 20:00
18年没做过研发费用 现在要调整可以这么做吗？原来1-11月份的借：管理费用-职工薪酬 A元贷：应付职工薪酬 A元然后结转到本年利润了现在12月份我做个反向分录借：管理费用-职工薪酬 （-A）元贷：应付职工薪酬 （-A）元然后计入借：研发费用-职工薪酬A元贷：管理费用-研发费用职工薪酬A元
答： 你好，勉强可以，但是可以直接借管理费用红字，借研发支出蓝字。不涉及应付职工薪酬，只因为说勉强，是因为研发支出是有时间的，不能是12月一个月。
研发部门计提职工薪酬分录借：管理费用-研发费用贷；研发支出-费用化支出-职工薪酬借：研发支出-费用化支出-职工薪酬贷: 应付职工薪酬
答： 借;研发费用 贷;应付职工薪酬借;应付职工薪酬 贷;银行存款
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
18年12月预提了18年全年年终奖，19年1月发1、18年，借：管理费用 3000 贷：应付职工薪酬3000 19年，借：应付职工薪酬 2500 贷：银行存款 2500 借：管理费用 -500 贷：应付职工薪酬-5002、 18年，借：管理费用 3000 贷：应付职工薪酬3000 19年，借：应付职工薪酬 4000 贷：银行存款 4000 借：管理费用 1000 贷：应付职工薪酬1000 这
答： 你好，1.借：以前年度损益调整 -500， 贷：应付职工薪酬-500。 2.借：以前年度损益调整1000， 贷：应付职工薪酬1000
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