请教一下，上两三年的社保会计都没做，也没计提，我现在应该怎样做分录？

青春侠 追问

2019-06-25 14:25

好，那他个人部分一直也没计提我要不要做个人部分？

邹老师 解答

2019-06-25 14:26

你好，个人部分在计提工资分录体现的 ，如果没有计提，就需要补计提的

青春侠 追问

2019-06-25 14:27

老师，我可以把以前年度损益调整科目换成利润分配～未分配利润吗

邹老师 解答

2019-06-25 14:28

你好，如果没有以前年度损益调整科目，是可以的

青春侠 追问

2019-06-25 14:29

那个给我们代账的，工资也没有按实际的发，每人做3千，也没计提个人社保，这么多年都没计提

邹老师 解答

2019-06-25 14:30

你好，针对这个还有什么疑问吗？

青春侠 追问

2019-06-25 14:33

如果做以前年度损益调整，金碟最后一笔自动结转到利润分配，未分配利润这个科目是吧？

邹老师 解答

2019-06-25 14:34

你好，是的，会自动结转到利润分配——未分配利润的

青春侠 追问

2019-06-25 15:26

老师，两年前个人的社保没计提，我应该怎样分录？

邹老师 解答

2019-06-25 15:30

你好，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬——工资