1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2016-10-29 15:33

宋老师，那些车子维修记那个费用啊

???? ???? ???? 追问

2016-10-29 15:35

宋老师，期初数据在录入软件中试算不平衡如何处理

???? ???? ???? 追问

2016-10-29 15:40

多出来的数计入那里啊

???? ???? ???? 追问

2016-10-29 15:41

宋老师，像我们批发商这种公司，一般有什么科目啊

???? ???? ???? 追问

2016-10-29 15:52

差额应该放哪里啊，宋老师老师

宋生老师 解答

2016-10-29 15:29

您好！是的。整理好然后当做期初数开始做。
一个新办的企业本身是没有期初数的。是经营之后才有的。

宋生老师 解答

2016-10-29 15:38

您好！车子维修计入管理费用-维修费等
您肯定是本身就不平。先计算平了再录进去。

宋生老师 解答

2016-10-29 15:47

您好！您先做一份资产负债表和利润表，做平了才录入软件。

宋生老师 解答

2016-10-29 15:55

您好！您先做资产负债表，正常来讲是计入未分配利润。

上传图片  
相关问题讨论
你好，直接借管理费用，贷银行存款就可以了呢
2021-03-18 14:37:47
您好！是的。整理好然后当做期初数开始做。 一个新办的企业本身是没有期初数的。是经营之后才有的。
2016-10-29 15:29:24
同学，你好 借：管理费用-暂估，贷：银行存款 这个是暂估费用，就是费用发生了，票没有来
2024-04-16 10:23:12
你好，这个实际上你在20年做汇算清缴的时候就应该调整。 你现在做也可以，但是你之前如果没有调的话，说明你的会算倾角做错了。
2023-04-12 14:36:40
1.计提专项储备：借：管理费用贷：专项储备 这一步骤本身不涉及税额的处理，因为专项储备是一种内部的资金储备，用于特定的目的，如安全检修等。 1.购买备品备件（入库时）：如果备品备件入库时发票尚未收到，可以采用暂估入账的方式。借：库存商品（暂估价值）应交税费——应交增值税（进项税额）（如果适用，按暂估价值计算）贷：应付账款——暂估应付账款  2.备品备件领用：备品备件领用时，应当冲减专项储备。借：专项储备贷：库存商品 这里不涉及税额的处理，因为税额已经在入库时计入“应交税费”科目。 3.付款时：当收到发票并付款时，需要调整之前的暂估入账，并支付款项。首先，用红字冲回之前的暂估入账（包括税额）：借：库存商品（红字）（暂估价值）应交税费——应交增值税（进项税额）（红字）（按暂估价值计算）贷：应付账款——暂估应付账款（红字） 根据发票金额重新入账：借：库存商品（发票金额）应交税费——应交增值税（进项税额）（按发票金额计算）贷：应付账款 最后，支付款项：借：应付账款贷：银行存款  至于您提到的“公司要付款的时候还要走应付预付科目，便于往来对账”，这通常是为了更好地管理现金流和供应商关系。在会计处理上，可以根据公司的实际情况和需求，在付款前将款项计入“预付账款”科目，待收到发票后再从“预付账款”转入“应付账款”并支付款项。但这并不影响税额的处理，税额的计算和记录仍然基于发票金额。
2024-05-20 09:26:29
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
    相似问题
    最新问题
    您正在与金牌答疑老师聊天
    当前服务器繁忙，请稍后重试！
    加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
    权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

    深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

    粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

    举报
    取消
    确定
    请完成实名认证

    应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

    取消
    确定
    加载中...