小规模纳税人季度报税，购防伪税控时2月分录是借：管理费用 820 贷：其他应付款 820，4月才抵扣分录借：应交税金--应交增值税（减免税款）820 贷：管理费用820，可月末管理费用不是要结转到本年利润去吗？这是不是有矛盾呢？应该怎么解决？

小规模纳税人季度报税，购防伪税控时2月分录是借：管理费用 820 贷：其他应付款 820，4月才抵扣分录借：应交税金--应交增值税（减免税款）820 贷：管理费用820，可月末管理费用不是要结转到本年利润去吗？这是不是有矛盾呢？应该怎么解决？

答： 您好，没有矛盾的啊。只是不符合及时性原则。还有小规模只记应交税金--应交增值税，怎么用的其他应付款？

老师，晚上好！我们是小规模纳税人，室内装修的！今天刚收回我们的外账！外账中有一笔分录是这样做的，结转成本 借：主营业成本 贷：现金 我们的外账中有收入，有管理费用，工资，其他应付款，应交税费，就这几项，我没搞明白他这个分录是什么意思？也没算明白他这个金额是怎么算出来的？求老师指点？急急急，打扰了！

答： 你好 这个是你们确认收入对应的成本 装修的成本就是购买的材料人工费

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

小规模公司18年一张普票（年底没有利润亏损）分录 管理费用 28 应交税金 2 其他应付款 30这个账做错了我今年要调账可以直接调么

答： 您好 请问税金做错了么 是2万么