想问下账上的进项比申报表的进项多一分钱，该怎么调账把账上的跟申报表的一致？还有账上的销项比申报表的多2分钱，这两种情况该怎么做分录调账？

唐镱丹 追问

2017-07-27 21:03

老师，我想问汇兑损益的怎么调账，账上有小金额的？

唐镱丹 追问

2017-07-28 08:37

如果想调，要怎样调？还有之前调整的进项跟销项差额，这样是否会影响库存，应付，收入等？

方老师 解答

2017-07-27 18:51

把差额转入营业外收入或支出就可以。借应交税费-增-进项税额 -0.1 营业外支出 0.1  
销项差额 贷营业外收入 0.2 应交税费-增-销项税额 -0.2

方老师 解答

2017-07-27 20:49

怎么不平，借方一正一负，互抵后是0. 第二个贷方一正一负，互抵后是0

方老师 解答

2017-07-28 08:10

汇总损益有小金额的没事，如果账不错不用调的。

方老师 解答

2017-07-28 12:57

调整的增值税不影响你的库存，应付，收入。或者你不调整进销项差额，直接调整交纳增值税差异。 
汇总损益要有差错原因才能调整。