个人抬头的电话费发票,在报销时,财务说未做纳税调 问
你好,就是不允许抵扣企业所得税的意思。 你当时做的是福利费吗?是福利费的话,按工资的14%抵扣所得税。这个需要给他申报个税。没有申报个税的话,一分钱抵扣不了。 答
老师我个人所得税扣缴端之前申报的数据有误,变更 问
之前多交的个税,通常不会退回来。个人汇算,可申请退税 答
老师,由于之前对公账户限额,通过员工对私发给人员 问
通过员工对私发薪资虽已正常报个税,但仍存在问题: 入账合规性 原始凭证:对公发薪有银行转账记录作凭证,对私发薪获取合规原始凭证较难,个税申报记录不能替代支付凭证。 会计核算:对公发薪便于统一账务处理,对私发薪会使核算变难且易出错。 潜在风险 税务风险:尽管报了个税,但税务检查时可能因支付方式受质疑,若无法提供合理证据,会有风险。 法律风险:可能违反财务和劳动法规。 解决建议 尽快解决对公账户限额问题,恢复对公发薪。 若短期无法改变,要收集如员工签字确认记录、内部审批文件等辅助材料作补充凭证。 答
个体户核定征收(每个季度9万)那不超过多少万才不用 问
同学,你好 你是核定的,你看你核定的情况,一般核定每个季度9万,就是不超过9万,不缴纳 答
老师,采购发票和销售发票都要交印花税吗 问
是的,采购发票和销售发票都要交印花税 答
2某居民企业,当年发生如下经营业务:全年取得产品销售收入5800万元,发生产品销售成本4200万元;其他业务收入900万元,其他业务成本680万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳(非增值税)税金及附加300万元;发生管理费用780万元,其中新技术的研究开发费用60万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益30万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入110万元,发生营业外支出260万元(其中含公益性捐赠38万元)。要求:计算该企业当年应交企业所得税。
答: 您好,正在回复题目
某居民企业,当年发生如下经营业务:全年取得产品销售收入5800万元,发生产品销售成本4200万元;其他业务收入90万元,其他业务成本680万元;取得购买国债的利息收入40万元;缴纳(非增值税)税金及附加300万元;发生管理费用780万元,其中新技术的研究开发费用0万元、业务招待费用70万元;发生财务费用200万元;取得直接投资其他居民企业的权益性收益30万元(已在投资方所在地按15%的税率缴纳了所得税);取得营业外收入110万元,发生营业外支出260万元(其中含公益性捐赠38万元)。要求:计算该企业当年应交企业所得税。
答: 你好需要计算做好了发给你
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
某制药企业,2017年度收入、成本、费用、税金、损失情况如下:(1)销售收入7600万元;销售成本3400万元;增值税500万元,销售税金及附加200万元。(2)其他业务收入400万元,其他业务成本200万元。(3)销售费用2000万元,其中含广告费1000万元。(4)管理费用600万元,其中含业务招待费80万元。(5)财务费用200万元,共中含向非金融机构借款利息200万元,年利率10%(银行同期同类贷款利率7.5%)。(6)营业外支出140万元,其中含向供货商支付违约金10万元,接受工商局罚款15万元,直接向灾区捐赠20万元。(7)投资收益40万元,其中国债利息20万元。(8)该企业已经预缴企业所得税200万元。要求计算该企业应缴纳的企业所得税。
答: 会计利润 7600-3400-200%2B400-200-2000-600-200-140%2B40%2B20=1320 应纳税所得额 1320%2B40%2B5%2B15-60=1320 应交企业所得税 1320*25%
小林老师 解答
2023-12-04 17:49
迷人的发带 追问
2023-12-04 19:46
小林老师 解答
2023-12-04 20:26